Много хора знаят, че всеки месец от заплатата им се удържат осигурителни вноски, но не всички са наясно, че част от тези пари постъпват в отделен пенсионен фонд. Това е т.нар. втори пенсионен стълб – система за допълнително пенсионно осигуряване, която има за цел да осигури още един източник на доходи след пенсионирането.

Но как работи той, кой има право на втора пенсия и защо е важно да следим натрупаните средства?

Какво представлява вторият пенсионен стълб?

Пенсионната система в България е изградена от три стълба. Първият е държавното обществено осигуряване, управлявано от НОИ. Вторият включва задължителното допълнително пенсионно осигуряване в частни универсални пенсионни фондове, а третият е доброволното пенсионно осигуряване.

В универсален пенсионен фонд задължително се осигуряват хората, родени след 31 декември 1959 г., които се осигуряват и в държавната пенсионна система, освен ако не са избрали да прехвърлят осигуряването си изцяло към нея.

Основната идея е човек да не разчита единствено на държавната пенсия, а да има и допълнителни средства, натрупани по време на трудовия си живот.

Откъде идват парите за втората пенсия?

Вноската за универсален пенсионен фонд е 5% от осигурителния доход. При работещите на трудов договор 2,8% са за сметка на работодателя, а 2,2% – за сметка на служителя. При самоосигуряващите се лица вноската е изцяло за тяхна сметка.

Тези средства не постъпват в общия бюджет на НОИ, а се натрупват в индивидуална партида на осигуреното лице в избрания пенсионен фонд.

Това означава, че всеки има собствена партида, в която се отчитат направените вноски, резултатите от инвестирането им, както и съответните такси и удръжки.

Как се увеличават спестяванията?

Парите в пенсионните фондове не стоят просто на депозит. Пенсионноосигурителните дружества ги инвестират във финансови инструменти, разрешени от закона. Целта е чрез реализираната доходност натрупаната сума да нараства през годините.

Тук обаче има важна особеност: инвестирането носи както възможност за доходност, така и риск. Резултатите не са гарантирани и стойността на натрупаните средства може да се променя в зависимост от пазарните условия.

Затова е важно хората да не гледат само размера на направените вноски, а и как се управляват парите им, какви такси се начисляват и каква е дългосрочната доходност на фонда.

Какво се случва, когато се пенсионираме?

При достигане на необходимата пенсионна възраст натрупаните средства могат да бъдат изплащани под формата на допълнителна пенсия или по друг предвиден в закона начин в зависимост от размера на партидата и приложимите условия.

Така човек може да получава доход от държавното обществено осигуряване и отделно плащане от универсалния пенсионен фонд.

Трябва да се има предвид, че размерът на втората пенсия не е еднакъв за всички. Той зависи от годините на осигуряване, размера на доходите, направените вноски, инвестиционните резултати и удръжките.

Средствата по индивидуалната партида имат и наследствен характер. При смърт на осигуреното лице натрупаната сума може да бъде изплатена на наследниците по закон при условията на Кодекса за социално осигуряване.

Можем ли сами да изберем пенсионния фонд?

Да. Осигурените лица имат право да изберат пенсионното дружество, което да управлява средствата им. При определени законови условия могат и да прехвърлят партидата си в друг фонд.

Това е важен избор, защото различните дружества могат да постигат различни инвестиционни резултати и да имат различни такси. Затова е разумно човек периодично да проверява състоянието на партидата си и да се запознава с информацията за фонда.

През 2026 г. се въвеждат и важни промени в управлението на пенсионните спестявания. Новият мултифондов модел предвижда възможност за избор между динамичен, балансиран и консервативен инвестиционен профил. От 1 септември до 30 ноември 2026 г. осигурените лица могат да подадат заявление за избор на подфонд съобразно своята възраст и отношение към инвестиционния риск. Новите правила за инвестирането влизат в сила от 1 януари 2027 г.

Защо вторият пенсионен фонд е важен?

Вторият стълб е създаден с идеята да разпредели отговорността за бъдещите пенсионни доходи между държавната система и личните осигурителни натрупвания. Той дава възможност част от средствата да се събират по индивидуална партида и да се инвестират в продължение на десетилетия.

Това обаче не означава, че втората пенсия автоматично ще бъде достатъчна за спокоен живот след пенсиониране. Размерът ѝ зависи от натрупаните средства и резултатите от тяхното управление. Затова информираността и личният контрол са особено важни.

В крайна сметка вторият пенсионен фонд не е просто още една удръжка от заплатата. Той е част от дългосрочния модел за осигуряване на доходи в старост. Колкото по-рано човек започне да следи какво се случва с неговата партида, толкова по-добре ще може да прецени какви средства може да очаква и дали е необходимо да предприеме допълнителни стъпки за финансовата си сигурност.